The Role of Locus of Control on Financial Attitudes, Financial Literacy, Level of Education on Financial Management Behavior
Abstract
This research aims to determine the influence of financial attitudes, financial literacy, and education level on the financial management behavior of MSMEs in the halal food sector in Salatiga City. This type of research is quantitative research. The population in this study was 83 MSMEs in the halal food sector in Salatiga City. This research uses variables, namely, financial attitude (X1), financial literacy (X2), education level (X3), financial management behavior (Y), and internal locus of control (Z). This research was analyzed using multiple linear analysis with the help of IBM SPSS statistics 26. The results of this research show that X1 has a positive and significant effect on Y. Z is unable to moderate the influence of X1 on Y. Z is unable to moderate the influence of X2 on Y. Z is unable to moderate the influence of X3 on Y.
Keyword : Financial Attitude, Financial Literacy, and Educational Level on the Financial Management Behavior of MsMEs in The Halal Food Sector in Salatiga City with Internal Locus of Controlas a Moderation Variable.
References
Ajzen, I. (2005). Attitudes Personality And Behaviour (Second Edi). OPEN UNIVERSITY PRESS.
Devi, L., Mulyati, S., & Umiyati, I. (2021). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Pengalaman Keuangan, Tingkat Pendapatan, Dan Tingkat Pendidikan Terhadap Perilaku Keuangan. JASS (Journal of Accounting for Sustainable Society), 2(02), 78–109. https://doi.org/10.35310/jass.v2i02.673
Fandi Mandang, E., Lumanauw, B., & Walangitan, M. D. B. (2017). Pengaruh Tingkat Pendidikan dan Pelatihan terhadap Kinerja Karyawan pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Cabang Manado. Jurnal EMBA, 5(3), 4324–4335.
Gahagho, Y. D., Rotinsulu, T. O., & Mandeij, D. (2021). Pengaruh Literasi Keuangan Sikap Keuangan Dan Sumber Pendapatan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Mahasiswa Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Unsrat Dengan Niat Sebagai Variabel Intervening. Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 9(1), 543–555.
Griffin, S. A., & Sibilang, N. P. (2022). The Influence of Financial Attitude and Financial Knowledge on Financial Management Behavior Moderated by Locus of Control in Generation Z. Jurnal Multidisiplin Madani, 2(12), 4141–4150. https://doi.org/10.55927/mudima.v2i12.1966
Gunawan, A., Pirari, W. S., & Sari, M. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan dan Gaya Hidup terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa Prodi Manajemen Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara. Jurnal Humaniora, 4(2), 23–35.
Hidayah, S., & Haryani. (2015). Peranan Locus Of Control Internal pada Perilaku Etis Karyawan Di dalam Organisasi. 1–11.
Hidayat, S. (2020). Literasi Keuangan Untuk Pengelolaan Keuangan Pribadi. Hidayat, Syahrijal, 1(2), 130–133. https://slideplayer.info/slide/1972619/
Humaira, I., & Sagoro, E. M. (2018). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, Dan Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku Umkm Sentra Kerajinan Batik Kabupaten Bantul. Nominal, Barometer Riset Akuntansi Dan Manajemen, 7(1). https://doi.org/10.21831/nominal.v7i1.19363
Khaddafi, M., Aryani, R. A., & Heikal, M. (2021). the Effect of Financial Knowledge and Personal Net Income on the Financial Behavior of Malikussaleh University Employees With Locus of Control As Moderating Variables. International Journal of Economic, Business, Accounting, Agriculture Management and Sharia Administration (IJEBAS), 1(1), 1–13. https://doi.org/10.54443/ijebas.v1i1.1
Manihuruk, R. B. R., & Lubis, T. A. (2022). Analisis Pengaruh Financial Knowledge, Financial Attitude, Gaya Hidup Terhadap Financial Management Behaviour Dengan Locus of Control Sebagai Variabel Moderating Pada Perusahaan Daerah Air Minum (Pdam) Kota Jambi. Jurnal Manajemen Terapan Dan Keuangan, 11(01), 38–50. https://doi.org/10.22437/jmk.v11i01.17293
Nuryana, I., & Rahmawati, N. (2020). Peran literasi keuangan dalam memediasi pengaruh sikap keuangan, dan teman sebaya terhadap perilaku pengelolaan keuangan. Economic Education Analysis Journal, 9(1), 161–181. https://doi.org/10.15294/eeaj.v9i1.37246
Pradiningtyas, T. E., & Lukiastuti, F. (2019). Pengaruh Pengetahuan Keuangan dan Sikap Keuangan terhadap Locus of Control dan Perilaku Pengelolaan Keuangan Mahasiswa Ekonomi. Jurnal Minds: Manajemen Ide Dan Inspirasi, 6(1), 96. https://doi.org/10.24252/minds.v6i1.9274
Putri, D. A. (2020). Faktor - Faktor Yang Mempengaruhi Perilaku Manajemen Keuangan Pelaku UMKM. Jurnal Prisma (Platform Riset Mahasiswa Akuntansi), 1(4), 62–73. https://ojs.stiesa.ac.id/index.php/prisma/article/view/655
Putri, N. A., & Lestari, D. (2019). Pengaruh Gaya Hidup dan Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Tenaga Kerja Muda di Jakarta. AKURASI: Jurnal Riset Akuntansi Dan Keuangan, 1(1), 31–42. https://doi.org/10.36407/akurasi.v1i1.61
Putri, N. R., & Ratnasari, S. L. (2019). Pengaruh Tingkat Pendidikan, Pelatihan, Dan Pengembangan Karir Terhadap Kinerja Karyawan Pt. Asuransi Takaful Batam. JURNAL AKUNTANSI, EKONOMI Dan MANAJEMEN BISNIS, 7(1), 48–55. https://doi.org/10.30871/jaemb.v7i1.1083
Rumbianingrum, W., & Wijayangka, C. (2018). Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Pengelolaan Keuangan UMKM. Jurnal Manajemen Dan Bisnis, 2(3), 155–165.
Rustiaria, A. P. (2017). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan dan Tingkat Pendidikan Terhadap Pengelolaan Keuangan Keluarga. E Journal Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya, 1–14.
Safura Azizah, N. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan, Gaya Hidup Pada Perilaku Keuangan Pada Generasi Milenial. Prisma (Platform Riset Mahasiswa Akuntansi), 01(02), 92–101.
Shinta, R. E., & Lestari, W. (2019). Pengaruh Financial Knowledge, Lifestyle Pattern pada Perilaku Manajemen Keuangan Wanita Karir dengan Locus of Control sebagai Variabel Moderasi. Journal of Business & Banking, 8(2), 271. https://doi.org/10.14414/jbb.v8i2.1524
Sugiharti, H., & Maula, K. A. (2019). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Mahasiswa. Accounthink : Journal of Accounting and Finance, 4(2), 804–818. https://doi.org/10.35706/acc.v4i2.2208
Susanti, A., Ismunawan, Pardi, Elia, & Ardyan. (2018). Tingkat Pendidikan, Literasi Keuangan, dan Perencanaan Keuangan terhadap Perilaku Keuangan UMKM di Surakarta. Telaah Bisnis, 18(1), 45–56. https://doi.org/10.35917/tb.v18i1.93
Widyaningrum, S. (2018). Pengaruh Sikap Keuangan, Pengetahuan Keuangan Dan Pengalaman Keuangan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Keluarga Di Sidoarjo. Salemba Empat, 208.
Devi, L., Mulyati, S., & Umiyati, I. (2021). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Pengalaman Keuangan, Tingkat Pendapatan, Dan Tingkat Pendidikan Terhadap Perilaku Keuangan. JASS (Journal of Accounting for Sustainable Society), 2(02), 78–109. https://doi.org/10.35310/jass.v2i02.673
Fandi Mandang, E., Lumanauw, B., & Walangitan, M. D. B. (2017). Pengaruh Tingkat Pendidikan dan Pelatihan terhadap Kinerja Karyawan pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Cabang Manado. Jurnal EMBA, 5(3), 4324–4335.
Gahagho, Y. D., Rotinsulu, T. O., & Mandeij, D. (2021). Pengaruh Literasi Keuangan Sikap Keuangan Dan Sumber Pendapatan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Mahasiswa Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Unsrat Dengan Niat Sebagai Variabel Intervening. Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 9(1), 543–555.
Griffin, S. A., & Sibilang, N. P. (2022). The Influence of Financial Attitude and Financial Knowledge on Financial Management Behavior Moderated by Locus of Control in Generation Z. Jurnal Multidisiplin Madani, 2(12), 4141–4150. https://doi.org/10.55927/mudima.v2i12.1966
Gunawan, A., Pirari, W. S., & Sari, M. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan dan Gaya Hidup terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa Prodi Manajemen Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara. Jurnal Humaniora, 4(2), 23–35.
Hidayah, S., & Haryani. (2015). Peranan Locus Of Control Internal pada Perilaku Etis Karyawan Di dalam Organisasi. 1–11.
Hidayat, S. (2020). Literasi Keuangan Untuk Pengelolaan Keuangan Pribadi. Hidayat, Syahrijal, 1(2), 130–133. https://slideplayer.info/slide/1972619/
Humaira, I., & Sagoro, E. M. (2018). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, Dan Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku Umkm Sentra Kerajinan Batik Kabupaten Bantul. Nominal, Barometer Riset Akuntansi Dan Manajemen, 7(1). https://doi.org/10.21831/nominal.v7i1.19363
Khaddafi, M., Aryani, R. A., & Heikal, M. (2021). the Effect of Financial Knowledge and Personal Net Income on the Financial Behavior of Malikussaleh University Employees With Locus of Control As Moderating Variables. International Journal of Economic, Business, Accounting, Agriculture Management and Sharia Administration (IJEBAS), 1(1), 1–13. https://doi.org/10.54443/ijebas.v1i1.1
Manihuruk, R. B. R., & Lubis, T. A. (2022). Analisis Pengaruh Financial Knowledge, Financial Attitude, Gaya Hidup Terhadap Financial Management Behaviour Dengan Locus of Control Sebagai Variabel Moderating Pada Perusahaan Daerah Air Minum (Pdam) Kota Jambi. Jurnal Manajemen Terapan Dan Keuangan, 11(01), 38–50. https://doi.org/10.22437/jmk.v11i01.17293
Nuryana, I., & Rahmawati, N. (2020). Peran literasi keuangan dalam memediasi pengaruh sikap keuangan, dan teman sebaya terhadap perilaku pengelolaan keuangan. Economic Education Analysis Journal, 9(1), 161–181. https://doi.org/10.15294/eeaj.v9i1.37246
Pradiningtyas, T. E., & Lukiastuti, F. (2019). Pengaruh Pengetahuan Keuangan dan Sikap Keuangan terhadap Locus of Control dan Perilaku Pengelolaan Keuangan Mahasiswa Ekonomi. Jurnal Minds: Manajemen Ide Dan Inspirasi, 6(1), 96. https://doi.org/10.24252/minds.v6i1.9274
Putri, D. A. (2020). Faktor - Faktor Yang Mempengaruhi Perilaku Manajemen Keuangan Pelaku UMKM. Jurnal Prisma (Platform Riset Mahasiswa Akuntansi), 1(4), 62–73. https://ojs.stiesa.ac.id/index.php/prisma/article/view/655
Putri, N. A., & Lestari, D. (2019). Pengaruh Gaya Hidup dan Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Tenaga Kerja Muda di Jakarta. AKURASI: Jurnal Riset Akuntansi Dan Keuangan, 1(1), 31–42. https://doi.org/10.36407/akurasi.v1i1.61
Putri, N. R., & Ratnasari, S. L. (2019). Pengaruh Tingkat Pendidikan, Pelatihan, Dan Pengembangan Karir Terhadap Kinerja Karyawan Pt. Asuransi Takaful Batam. JURNAL AKUNTANSI, EKONOMI Dan MANAJEMEN BISNIS, 7(1), 48–55. https://doi.org/10.30871/jaemb.v7i1.1083
Rumbianingrum, W., & Wijayangka, C. (2018). Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Pengelolaan Keuangan UMKM. Jurnal Manajemen Dan Bisnis, 2(3), 155–165.
Rustiaria, A. P. (2017). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan dan Tingkat Pendidikan Terhadap Pengelolaan Keuangan Keluarga. E Journal Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya, 1–14.
Safura Azizah, N. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan, Gaya Hidup Pada Perilaku Keuangan Pada Generasi Milenial. Prisma (Platform Riset Mahasiswa Akuntansi), 01(02), 92–101.
Shinta, R. E., & Lestari, W. (2019). Pengaruh Financial Knowledge, Lifestyle Pattern pada Perilaku Manajemen Keuangan Wanita Karir dengan Locus of Control sebagai Variabel Moderasi. Journal of Business & Banking, 8(2), 271. https://doi.org/10.14414/jbb.v8i2.1524
Sugiharti, H., & Maula, K. A. (2019). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Mahasiswa. Accounthink : Journal of Accounting and Finance, 4(2), 804–818. https://doi.org/10.35706/acc.v4i2.2208
Susanti, A., Ismunawan, Pardi, Elia, & Ardyan. (2018). Tingkat Pendidikan, Literasi Keuangan, dan Perencanaan Keuangan terhadap Perilaku Keuangan UMKM di Surakarta. Telaah Bisnis, 18(1), 45–56. https://doi.org/10.35917/tb.v18i1.93
Widyaningrum, S. (2018). Pengaruh Sikap Keuangan, Pengetahuan Keuangan Dan Pengalaman Keuangan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Keluarga Di Sidoarjo. Salemba Empat, 208.
Published
2025-12-01
How to Cite
Khoeriyah, R., Widyastuti, E., & Pratiwi, M. (2025). The Role of Locus of Control on Financial Attitudes, Financial Literacy, Level of Education on Financial Management Behavior. Annual International Conference on Islamic Economics and Business (AICIEB), 5(-), 356-365. https://doi.org/https://doi.org/10.18326/aicieb.v5i-.811
Issue
Section
ARTICLES
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
